TEMPLATE DEMO税理士事務所向けの掲載例です。個別の税務判断は正式な相談で確認してください。
SOLE PROPRIETOR / INCOME TAX
個人事業・確定申告
一年分を申告期に集める状態から、毎月の記帳・証憑保存・納税準備が自然に回る状態へ変えます。
確定申告は、日々の記録の最終結果です
売上、経費、家事按分、固定資産、源泉徴収、消費税を一年の終わりにまとめて判断しないよう、月ごとの運用を先に決めます。
- 事業用口座と私用口座を分ける
- 請求・入金・未収を月ごとに照合する
- 電子取引データを検索できる形で保存する
- 消費税と所得税の納税資金を分けて残す
クラウド会計は、入れただけでは整いません
銀行・カード連携の重複、勘定科目、取引先、税区分、証憑添付のルールを決めます。自動登録は速さのために使い、最終判断は取引実態と資料で行います。
分離
事業用の口座・カード・メールを分けます。
連携
銀行やカードを接続し、重複取込を防ぎます。
ルール
科目、取引先、税区分、証憑保存を決めます。
月次確認
残高と未処理を毎月締めます。
インボイス・電子取引を同時に確認
消費税の課税方式や適格請求書発行事業者の登録は、売上先、仕入、価格、事務負担によって判断が変わります。電子取引で受け取った請求書等は保存要件を確認します。
登録した方が必ず有利、登録しない方が必ず得、という一律の案内は行いません。個別の取引状況を確認します。
初回確認リスト
- 前年の確定申告書・決算書
- 売上の受取方法と請求書
- 事業用口座・カード
- 会計ソフトの利用状況
- 従業員・外注・源泉徴収
- インボイス登録の有無
自分の状況へ置き換えて、相談する。
期限、資料、現在の運用を確認し、税理士が対応する範囲と見積条件を整理します。