TEMPLATE DEMO税理士事務所向けの掲載例です。個別の税務判断は正式な相談で確認してください。
CASE 05 / INHERITANCE TAX
不動産が複数あり、相続税申告の要否が見えなかったケース
固定資産税評価額だけで結論を出さず、土地・建物・利用状況・債務を整理した掲載例です。
相談時の状況
自宅、賃貸物件、共有地があり、家族が持つ資料だけでは全体像と期限が分かりませんでした。
確認したこと
- 不動産の所在地と権利関係
- 利用状況と賃貸契約
- 預貯金・証券・保険
- 借入と過去の贈与
役割分担
税務評価と申告は税理士、登記は司法書士、紛争性がある場合は弁護士と役割を分けます。
掲載上の注意
特例の適用可否は要件確認が必要で、結果を保証するものではありません。
確認に使った公式情報
自分の状況へ置き換えて、相談する。
期限、資料、現在の運用を確認し、税理士が対応する範囲と見積条件を整理します。